众所周知，美国拥有全世界最好的教育水平，尤其是高等教育，然而更高的是美国的高等教育
的学费。现在美国学校的学费无论是私立还是公立，都非常的昂贵。根据摩根大通对于1983年至今所有的四年制大学学费增长的历史记录，美国大学学费平均每年增长约6.5%-8%；而美国的消费品通货膨胀大概维持在3%左右。大学学费增长率超过了通货膨胀率。
我们来看一下大概公立和私立学校的学费情况：
以加州为例，斯坦福大学和UC系列的学费差距大概是一倍，如果按照72法则来计算，每年学费通胀6%，大概12年，学费就会翻一番。这就意味着如果孩子今年6岁，等这个孩子18岁的时候，他的学费将会达到$140000美金一年！
对于每个家庭来说，在美国教育经费将成为非常大的一笔开销，提早准备教育基金将成为家庭理财规划的重要部分。
准备教育基金的方式有哪些？
有很多的方式可以进行教育基金的规划，股票，房地产投资，基金，529计划，储蓄型的人寿保险等。其中529教育储蓄计划，是大家比较熟悉，那我们就来具体说一下529计划：
【什么是529教育储蓄计划？】
529教育储蓄计划是根据美国税务文件第520(b)(A)(ii)条而命名的，可以享受税收优惠政策的储蓄工具。从1997年起，据税务文件第529(b)(A)(ii)条的规定，各州政府及其部门、教育机构可发行学费计划，通过累积储蓄，以受益人的高等教育费用为目的而进行投资，可享受税务优惠。【529计划】共有两种形式：
1.Education Savings Plans, 即教育储蓄计划（ESP）。开设账号往里面存钱并投资，收益部分免联邦所得税，大部分州个人所得税也有壹定减免额度。ESP账号仅限于教育用途，可支付学费（tuition & fee）、教材、住宿以及计算机、软件等学习用品。壹般来说，储蓄者可以选择各种的投资组合，如共同基金账户，ETF和保本的银行产品。有壹些计划没有任何的最低投资限制，建立账户后，也可以根据自己的意愿进行投资，可以分期投入，也可以一次性投入。
2.Prepaid Tuition Plans, 即预付学费计划（PTP）。锁定本州公立大学费率，提前一次性或分期购买，等孩子上大学时抵学费，好处是不用担心通货膨胀及未来学费暴涨。但是一般州立法会规定和限制缴纳学费的限额。并且孩子的未来学校会强制性的收取壹定的费用。目前，有11个州有预付学费计划。
【529计划的优缺点】
1.税收方面：
优点：对于529计划中取出的钱，如果用于学费以及教育相关的费用，那么不会被征收联邦税，在很多情况下，州税也不会被征收。
缺点：如果您使用这笔钱用于任何非教育支出，所有盈利部分在被使用时按照正常的收入（income tax）征收联邦税和10%的罚款，加州州税还有额外2.5%的罚款。
2、 储蓄金额限制方面：
优点：529允许储蓄者一次性或者分期性储蓄，可以夫妻一方存储，也可以夫妻双方存储。每年给每个孩子在不占用gift tax额度的情况下，最多存入15000美金，可以一次性存入5年的量，最多75000美金。
3、用途方面限制于教育相关：
缺点：529计划中取出来的钱，必须用于教育以及相关支出，包括学费, 书本费和学杂费，学校所需的电子产品，住宿费用。否则，不仅所有盈利部分必须缴税（income tax），还需要另外缴纳10%的联邦罚款和2.5%加州罚款。
4、对Financial Aid的影响：
缺点：529计划会影响学生申请Financial Aid。这可能是存529最大的concern。
首先我们要知道need based Financial Aid是怎么算出来的
所以从上面的公式里可以看出，我们希望EFC也就是家庭出钱最少，那么才能拿到最多的financial aid。控制ABCD就很重要，尽量不要给孩子名下有过多的资产和收入。也要了解一下什么算入父母的资产和收入：
可以看出，我们通常的投资类型都算入父母的资产，其中529就是明确算入父母的资产的，如果是其他亲属赠与给孩子的529，也算入孩子的资产。其实简单来说，529就像家庭给学校的“独立宣言”，意味着告诉学校我们早就给孩子存好了一笔钱上大学了。
我们具体看一下FAFSA表格关于financial aid资产部分的解释，每个申请financial aid的学生都要填写这份助学金申请表：
这份说明书里明确写清楚了哪些资产包括在资产认证里面，哪些不算做资产。左边写的很清楚，529算作investments，右边不包括的项目中，也明确写了不算入资产的部分，包括你的自住房，人寿保险的现金值和退休账户。
那我们来看看怎么用储蓄型的人寿保险来做教育基金的规划：
用储蓄型的人寿保险来规划是相对稳健，灵活且风险较低的方式，更重要的是它还是可以被称为“双保障的教育基金”
【人寿保险的寿险保障】
储蓄型的人寿保险不仅有积累现金价值的功能，其寿险部分在意外发生时给家庭和孩子提供一笔不菲的赔偿金。一旦家里的经济支柱发生了意外，可以确保受益人孩子可以获得足够的资金完成学业。相比起来，529教育基金虽然可以为孩子提供教育基金，但是并无法像人寿保险一样提供“雪中送炭”的赔偿金。
【规划的灵活性】
储蓄型的人寿保险中累积的现金价值，保单持有人可以低息或者免息贷款的方式拿出现金值，并且可以灵活使用到各个方面，比如教育基金、购房、创业起始资金、结婚开支等，并不仅限于孩子的教育基金。并且通过loan的方式拿出来的现金价值，不需要缴纳任何税款。529教育基金则必须“专款专用”，用于教育相关的方面，灵活性不足。
【风险性和投资回报】
储蓄型的人寿保险，尤其是IUL指数型的万能寿险，现金价值的增长是根据指数的表现，相对于直接参与股票市场来说，更加的稳健，风险也更小。尤其是IUL的保本锁利的功能，更是可以穿越市场周期，起到downside protection的效果。
相比起来，529教育基金投资方式相对单一，而且风险也较高。换句话说就是在赌市场在孩子上学那年是否会涨，如果是跌的，可能还要面临割肉离场交学费的窘境。通常529的投资都会选择target fund这种按照上学年纪来规划portfolio比例的基金，越临近上学年龄，投资相对越保守，fix income的比例就越高。这就失去了529唯一的免税好处，因为bond和fix income比例会影响投资回报率。简单讲就是下面这张图：
【对助学金的影响】最重要！
人寿保险账面上的现金价值，并不纳入联邦助学金计算公式中，因而，可以不算在学生家庭的财务能力之内，并不影响子女获得助学金的成功率。
另外要注意的是，要想拿到更多的financial aid，在财务资产方面的规划一定要趁早进行，因为FAFSA表格需要提供两年的报税单，早日规划才能有助于我们把资产放入excluded的账户中，才能更有几率拿到financial aid。
【储蓄型人寿保险放入的现金值没有硬性上限】
只要在保证投入人寿保险中的保费在美国税法规定的一定范围内，也就是我们经常讲的7-PAY， 确保保单不变成MEC – Modified Endowment Contract, 人寿保险里面，通过贷款提取出来的现金价值就不需要缴税。能放入的现金值，根据保单的大小而定，所以不存在硬性规定的上线。但是529 的投入是有一定的上限。
无论退休、教育基金、稳健投资，没有一个账户可以解决所有问题，理财规划要打组合拳，规划要趁早。重要不紧急的事情不做，就会变成重要又紧急的事。Cindy团队服务走技术路线，数据流，时刻以客户的利益为最大，为您的财富积累保驾护航！
Comments